MBA em Gestão Contábil e Tributário | Baamboozle - Baamboozle

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Plano de resposta e contingência para incidentes

Forte em compliance tributário e fraco em compliance trabalhista

Uma empresa tem bons resultados de governança e integridade, mas acumula autos de infração por atraso em DCTF e EFD-Contribuições. Qual tipo de compliance está sendo negligenciado?

Compliance Tributário

Cumpre o compliance LGPD/Digital, mas falha no compliance legal

Uma indústria química possui licença ambiental válida, mas não monitora emissões de efluentes nem realiza auditorias ambientais periódicas. Mesmo sem autuações, o programa de compliance ambiental é considerado insuficiente porque:

Sem controle contínuo, não há garantia de conformidade e mitigação de riscos ambientais

Em uma empresa familiar, o presidente do Conselho de Administração passou a interferir diariamente na gestão operacional, dando ordens diretas aos gerentes, ignorando a diretoria executiva. Essa situação representa uma quebra de:

Separação de papéis entre propriedade, conselho e gestão

Implementar política de viagens revisada, monitoramento mensal das despesas e ações disciplinares em caso de irregularidades comprovadas.

Uma empresa implementou um canal de denúncias, mas tem recebido críticas porque ninguém sabe como os relatos são tratados, não há retorno aos denunciantes. Do ponto de vista de compliance e governança, o principal problema é a falta de:

Transparência e accountability nos mecanismos de integridade

Transparência

Em Determinada empresa o comitê de auditoria nota que alguns diretores pressionam contadores internos para alterar provisões contábeis a fim de melhorar indicadores trimestrais. A estrutura de governança adequada determinaria que o comitê:

Reportasse ao Conselho de Administração e recomendasse ações disciplinares.